Krypto-Steuerrechner: Steuer auf Krypto-Gewinne berechnen
Rechengrundlage: Spekulationsfrist ein Jahr nach Kalenderdatum; Freigrenze: steuerfrei, wenn der Gesamtgewinn aller privaten Veräußerungsgeschäfte eines Jahres weniger als 1.000 € beträgt (seit 2024, vorher 600 €).
So liest du das Ergebnis
Das Ergebnis sagt zuerst, ob der Verkauf steuerfrei oder steuerpflichtig ist, und nennt den Grund: Entweder ist die Spekulationsfrist abgelaufen, oder der Gesamtgewinn des Jahres bleibt unter der Freigrenze.
Ist der Verkauf steuerpflichtig, gilt das für den gesamten Gewinn dieses Verkaufs — nicht nur für den Teil über 1.000 €. Die geschätzte Steuer rechnet diesen Gewinn mit deinem persönlichen Grenzsteuersatz.
So rechnet der Krypto-Steuerrechner
- Spekulationsfrist erfüllt, wenn der Verkauf nach dem Jahrestag des Kaufs liegt (Kauf am 29.02.: Frist endet am 28.02. des Folgejahres)
- Gesamtgewinn des Jahres = Gewinn dieses Verkaufs + andere private Veräußerungsgewinne des Jahres
- Steuerpflichtig = 0, wenn die Frist erfüllt ist oder der Gesamtgewinn unter 1.000 € liegt; sonst der gesamte Gewinn dieses Verkaufs
- Geschätzte Steuer = steuerpflichtiger Gewinn × persönlicher Grenzsteuersatz (0 bis 45 %)
Annahmen und Grenzen
- Genau ein Verkauf; mehrere Käufe derselben Coin (FIFO) und Verluste aus anderen Geschäften sind nicht modelliert.
- Die geschätzte Steuer enthält weder Solidaritätszuschlag noch Kirchensteuer auf die Einkommensteuer.
- Der Grenzsteuersatz wird als fester Wert eingegeben; wie sich der Gewinn auf deinen Satz auswirkt, rechnet der Rechner nicht nach.
- Keine Steuerberatung: Sonderfälle wie Staking, Lending oder Tausch zwischen Coins sind nicht abgebildet.
Rechtsgrundlagen und Quellen
- § 23 Abs. 1 Satz 1 Nr. 2 EStG — private Veräußerungsgeschäfte, Frist von einem Jahr
- § 23 Abs. 3 Satz 5 EStG — Freigrenze (Gesamtgewinn weniger als 1.000 €)
- §§ 187 Abs. 1, 188 Abs. 2 BGB — Fristberechnung nach Kalenderdatum
Rechenbeispiel
Kauf am 1. Februar, Verkauf am 1. September desselben Jahres, 1.500 € Gewinn
Zwischen Kauf und Verkauf liegen 212 Tage, die Spekulationsfrist ist nicht erfüllt. Mit 1.500 € Gesamtgewinn ist die Freigrenze überschritten, also sind die vollen 1.500 € steuerpflichtig. Bei einem Grenzsteuersatz von 35 % ergibt das geschätzt 525 € Steuer; vom Gewinn bleiben 975 €.
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Häufige Fragen
Ab wann sind Krypto-Gewinne steuerfrei?
Nach mehr als einem Jahr Haltedauer ist der Gewinn aus einem Verkauf steuerfrei, unabhängig von der Höhe. Maßgeblich ist das Kalenderdatum: Ein Verkauf genau am Jahrestag des Kaufs liegt noch innerhalb der Frist.
Was ist die 1.000-€-Freigrenze bei Krypto?
Innerhalb der einjährigen Spekulationsfrist bleiben private Veräußerungsgewinne des Jahres steuerfrei, solange sie zusammen weniger als 1.000 € betragen. Werden 1.000 € erreicht oder überschritten, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig, nicht nur der übersteigende Teil.
Welcher Steuersatz gilt für Krypto-Gewinne?
Steuerpflichtige Gewinne fallen unter § 23 EStG und werden mit deinem persönlichen Einkommensteuersatz besteuert, nicht mit der pauschalen Abgeltungsteuer von 25 %. Der Sparerpauschbetrag gilt hier nicht.
Führt meine Krypto-Börse die Steuer automatisch ab?
Nein. Keine Börse führt für Krypto-Gewinne automatisch Steuer ab. Du musst die Gewinne selbst in der Steuererklärung angeben.
Daniel Benz · Betreiber und redaktionell verantwortlich
Daniel Benz betreibt Vermögen sparen und verantwortet Auswahl der Kriterien, Recherche und Freigabe jedes Textes und jeder Zahl auf dieser Seite.